Secrets van belasting beplanning vir Werknemer Stock Options, 2014 Edition Secrets van belasting beplanning vir Werknemer Stock Options, 2014 Edition Kan dit met jou gebeur nie In Januarie 2000 het ek uitgeoefen die meerderheid van my aandele van 'n pre-IPO maatskappy wat uiteindelik het die publiek. My trefprys op hierdie aandele het gewissel van ongeveer 1 tot 8, en ek uitgeoefen al hierdie aandele (wanneer die billike markwaarde was) rondom 129. My bedoeling was om hulle te hou tot minstens Januarie 2001 wat hierdie aandele sou kwalifiseer vir die 2 jaar, 1 jaar reël en sal vir langtermynkapitaalgroei winste kwalifiseer. Wel, jy kan seker raai wat gebeur volgende. My voorraad is beweeg teen ongeveer 40. Om my verstand, as ek die aandele in die komende jaar te hou, sou ek AMT op 129. Wel betaal op die voorraad, basies, sou ek al die voorraad te verkoop net om in staat wees om betaal die AMT gevolge. Dit is deel van 'n brief wat ons ontvang het van een van ons nuusbrief lesers. Baie werknemers wat toegestaan voorraad opsies te ontdek, te laat, hulle was oorhandig 'n gelaaide geweer wat hulle self per ongeluk geskiet met. Na die ineenstorting in 2001, ek het 'n stadsaal vergadering waar opsies houers gedeel hul ervarings van emosionele nood so erg dat hulle hul hare verloor. Hulle was ook bang vir gaan bankrot en hul huise verloor. Wie is Michael Gray, CPA My naam is Michael Gray. Im 'n gesertifiseerde openbare rekenmeester (CPA). Terug in 1985, ek vergader om 'n studie oor die belastinggevolge van verskillende werknemer voorraad opsies en 'n voorlegging oor die onderwerp vir die belasting vennote en bestuurders van 'n nasionale CPA firma, en Ive het voortgegaan om kliënte te adviseer in hierdie gebied sedert die tyd. Ek is die hoof outeur van 'n maandelikse nuusbrief, Michael Gray, CPAs Opsie Alert, skrywer van Geheime van belasting beplanning Vir Werknemer Stock Options en Uitvoerende belastingbeplanning Vir Werknemer Stock Options, en die mede-skrywer van Werknemer Stock Options 'n strategiese beplanningsessie Gids vir die 21ste eeu Optionaire. As gevolg van die baie vrae wat ons ontvang van ons lesers, ons weet mense met opsies hulp nodig, maar dikwels havent in staat om dit te vind uit hul plaaslike belasting adviseurs was. Sommige is om foutiewe advies van hul adviseurs maar het geen manier om te weet of dit raad is betroubaar of nie. Na aanleiding van foutiewe advies kan lei tot duisende, soms miljoene dollars in bykomende belastings en boetes. Ek het nou net 'n omvattende verduideliking, Secrets van belasting beplanning Vir Werknemer Stock Options 2014 Edition opgedateer. Soos om 'n persoonlike konsultasie met 'n kenner op die beplanning vir werknemer voorraad opsies. Lees hierdie materiaal is soos sit oor die tafel vir my op 'n konsultasie, teen 'n fraksie van die belegging. My konsultasiefooi is 500 'n uur. Ek honderde ure belê in die samestelling van hierdie materiaal vir jou. As ons konserwatief en sê jy tien ure se raad ontvang, sal die waarde wees 5000. Maar die totale belegging is minder as die koste van 'n uur. Nog belangriker, kan die inligting in hierdie materiaal te red jy (of jou kliënte) duisende, moontlik miljoene belasting dollars en boetes Michael Grays boek oor belasting beplanning vir voorraad opsies, voorraad toelaes en ESOPs is 'n moet vir enige belasting professionele werk met kliënte wat sodanige bates. Dit het tot die mees volledige bespreking en leiding vir al die nuanses van die magdom belasting reëls wat van toepassing is, insluitend die AMT en sy confounding dra oor krediete wees. Hy gebruik byvoorbeeld na voorbeeld om die leser te help met die verstaan van die belastinggevolge van elke moontlike situasie. Ek sê dit as 'n belasting prokureur met meer as 40 jaar ervaring in die Silicon Valley. John Hopkins, Esq. Hopkins amp Carley San Jose, Kalifornië Wat ingesluit Secrets van belasting beplanning vir Werknemer Stock Options sluit verduidelikings van werknemer (en onafhanklike kontrakteur) beplanning vir Incentive Stock Options. Nie-gekwalifiseerde Stock Options. Werknemer voorraad aankoop Planne. Stock Toekennings en Werknemer voorraad eienaarskap planne (ESOPs). Terwyl elkeen van hierdie tipes planne aansienlike voordele vir werknemers verteenwoordig (nie-gekwalifiseerde opsies is ook beskikbaar vir nie-werknemers), hulle ook belasting strikke wat kan lei tot 'n groot belasting sonder die kontant om dit te betaal. Ek het ingesluit, woord vir woord, my aanvanklike konsultasie aanbieding verduidelik hoe aansporing voorraad opsies werk. Ook, het ek stap-vir-stap voorbeelde illustreer verskeie konsepte ingesluit. Wat is opgedateer die 2014 boek sluit updates met betrekking tot die netto belegging Inkomstebelastingwet en boedel en geskenk belasting reëls. Oorwegings vir die vermyding van straf belasting wat verband hou met die oortreding van die nie-gekwalifiseerde uitgestelde vergoeding reëls onder Internal Revenue Code Artikel 409A is ook ingesluit. Hier is 'n paar van die onderwerpe bespreek: Incentive Stock Options Wat is vier alternatiewe scenario's te oorweeg wanneer die evaluering van risiko en belasting resultate by die beplanning Wat is die ontsnapping broei en wanneer moet jy dit gebruik Wat belastingkoerse van toepassing op verskillende scenario's, en hoe doen hulle betrekking het om te evalueer risiko Wat is die meganika van die alternatiewe minimum belasting en die minimum belasting krediet Wat is die status van die terugbetaalbare minimum belasting krediet Hoe kan die beraamde belasting reëls gebruik word om kontantvloei Wat is die belasting resultate van verskansing strategieë Wat is spesiaal te bestuur oorwegings wanneer 'n vroeë uitoefening is toegelaat wat spesiale oorwegings geld vir insider voorraad wat is die belastinggevolge van terugdatering ISOs nie-gekwalifiseerde Stock Options wat algemene reëls geld by nie-gekwalifiseerde voorraad opsies uitgeoefen wanneer is voorraad beskou beperk, en wat spesiale verkiesings van toepassing in daardie situasies Wanneer jy 'n Afdeling maak 83 (b) verkiesing Wat is die belastinggevolge van 'n verbeurdverklaringsbevel na 'n Artikel 83 (b) verkiesing gemaak Hoe kan nie-gekwalifiseerde voorraad opsies te vermy swaar strawwe vir nie-gekwalifiseerde uitgestelde vergoeding planne onder Internal Revenue Code Artikel 409A Wat is die belastinggevolge van terugdatering werknemer voorraad opsies werknemer voorraad aankoop planne Hoe 'n werknemer voorraad aankoop plan vergelyk met aansporing voorraad opsies maak die alternatiewe minimum belasting van toepassing op ESPPs Hoe word 'n voorraad toekenning belas Wanneer sou jy maak 'n Artikel 83 (b) verkiesing vir 'n voorraad toekenning Wat is die staat belasting gevolge wanneer 'n werknemer beweeg Wat is werknemervoordele van ESOPs Wat is die belastingtoegewings vir 'n verkoop deur 'n bestaande aandeelhouer om 'n ESOP Wat diversifikasie verkiesings beskikbaar is vir werknemers Wat is die verspreiding vereistes na 'n werknemer retiresTax publikasies in sy onlangse besluit in Gerbro Holdings Company v. die Koningin, die belasting Hof van Kanada geweier om die buitelandse beleggingsfonds belasting reëls geld (in artikel 94.1 van die Inkomstebelastingwet (Kanada)) belange gehou deur 'n Kanadese belegger in fondse wat in lae - of geen belasting jurisdictionsin hierdie geval vyf fondse wat in die Kaaimanseilande, die Nederlandse Antille en die Britse Maagde-eilande. Belasting insigte: Mutual Fonds skakelaar korporasies Stel wetgewende voorstelle te implementeer 2016 federale begroting maatreëls Op 29 Julie 2016 het die Departement van Finansies vrygestel vir konsultasie ontwerp wetgewing voorstel implementering van die 2016 federale begroting maatreël wat bedoel is om die belasting uitgestelde skakel van verskillende klasse te skakel aandele wat uitgereik is deur 'n onderlinge fonds korporasie algemeen na verwys as skakelaar fondse. Belasting insigte: SST stakings af ministers gesag om rekords aan voorreg eis Twee onlangse Hooggeregshof van Kanada (SCC) gevalle is die jongste van die onlangse ontwikkelinge herinner belastingbetalers wat kommunikasie met betrekking tot belasting risiko's en strategie kan wees onderhewig aan voorreg, en hoef dus nie om die Kanada Inkomste Agency om openbaar gemaak word. Belasting insigte: Nuwe inisiatiewe teiken belastingontduiking en belastingvermyding Op 11 April, 2016 die agbare Diane Lebouthillier, Minister van Nasionale Inkomste, soos uiteengesit maatreëls wat die regering sal implementeer om te bestry wat dit waarneem as aggressiewe belastingvermyding strategieë wat voldoen aan Canadas belastingwette maar kan sy voorneme en belastingontduiking oortree. Belasting insigte: Liefdadigheid skenkings Hoeveel belasting kan bespaar jy dit kan minder as wat jy dink Canadas inkomstebelastingstelsel moedig gawes deur individue om Kanadese liefdadigheid (en ander gekwalifiseerde donees) wees. Belasting insigte: Begroting 2016 Kanada bevestig voorneme om veranderinge in die wetgewing te betaalstaat weerhouding nakoming hervestig vir nie-inwoner werkgewers Canadas 22 Maart, het 2016 federale begroting die voorneme om voort te gaan met die voorgestelde wetswysigings aan Kanadese voldoeningsvereistes betaalstaat weerhouding vir nie-inwoner werkgewers met bevestigde inwoner werknemers nie tydelik werk in Kanada. Top 10 globale kwessies mobiliteit vir korporatiewe belasting Direkteure: 'n vandag Kanadese perspektief Maatskappye implementeer globale mobiliteit programme wat dikwels betrek komplekse internasionale verskuiwings. Die aktiwiteite van individue in buitelandse plekke kan 'n verskeidenheid van beide individuele en korporatiewe vlak belasting nakoming kwessies vir die onderneming wat onverwags ingewikkelde oplossing kan wees te skep. Belasting insigte: Nuwe Nie-Inwoner Werkgewer Sertifisering program Payroll weerhouding verligting vir buitelandse werkgewers met gereelde sake reisigers na Kanada op 12 Januarie 2016 die Kanada Inkomste Agency vrygestel sy nie-inwoner Werkgewer Sertifisering program vir buitelandse werkgewers met nie-inwoner werknemers tydelik werk in Kanada. Immigrasie insigte: Verkiesing 2015 verpligtinge Federal partye immigrasie Met die federale verkiesing op die horison, verwag ons dat elkeen van die federale partye sal die vrystelling van bykomende besonderhede oor hul immigrasie platforms in die komende weke. Die impak van BVPA op Global mobiliteit 'n Aantal van die BVPA aksies sal 'n impak op hoe organisasies bestuur en verslag te doen oor hul wêreldwye mobiele werksmag. Belasting insigte: Kanadese betaalstaat verligting duidelik vir buitelandse werkgewers met gereelde sake reisigers na Kanada Op 31 Julie, 2015, die Departement van Finansies vrygestel ontwerp wetgewing voorstel (31 Julie voorstelle), wat 2015 federale begroting maatreëls wat buitelandse werkgewers met nie-inwoner verskaf verander werknemers tydelik werk in Kanada verligting van betaalstaat weerhouding vereistes. 2015 federale begroting - impak op Immigrasie Algehele, met betrekking tot immigrasie wet, die Kanadese regering aangekondig dat hy daartoe verbind om die hervorming van die Tydelike Buitelandse Werker Program en seker te maak dat Kanadese is die eerste in lyn vir beskikbare poste bly. Belasting insigte: 2015 federale begroting: Goeie nuus vir buitelandse werkgewers met gereelde sake reisigers na Kanada Buitelandse werkgewers met nie-inwoner werknemers tydelik werk in Kanada sal 'n 2015 federale begroting voorstel dat verligting bied vanaf betaalstaat weerhouding vereistes verwelkom. Belasting insigte: Regulasie 102 prosesse Wat het verander Werkgewers wat werknemers te stuur in Kanada te werk moet voldoen aan Kanadese betaalstaat regulasies. Dit kan verskeie prosesse, soos wat aansoek doen vir die Kanadese belasting identifikasie nommers en vir belasting weerhouding kwytskeldings, kwytskelding van belasting en die uitreiking van T4 strokies betrek. Belasting Tracks Episode 68: Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks belasting gelykmaking koste In hierdie laaste episode van ons Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks, Candace Doig n uiteensetting van die begrip belasting gelykmaking. Belasting Tracks Episode 67: Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks Nie-inwoner direkteur fooie In hierdie episode van ons Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks, Nupur Rishi kyk na die belasting van nie-inwoner direkteursfooie. 2014 Mei - Aktuele kwessies immigrasie wat jou globale besigheid Dit klankopname van 'n HRS ontbyt seminaar bied 'n oorsig van die vereistes korporatiewe immigrasie, met 'n fokus op die Kanadese en Amerikaanse grens reis. Dit gee 'n uiteensetting sleutel strategieë en inligting aan suksesvolle grens beweging te vergemaklik. Belasting Tracks Episode 66: Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks Buitelandse pensioen planne Ons Top globale kwessies mobiliteit in die gesig staar belasting direkteure reeks gaan voort met Brandi Scales bespreek buitelandse pensioen planne. Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure - 'n sewe-deel Belasting Tracks podcast reeks Hierdie podcast reeks is ontwerp om die Kanadese korporatiewe belasting spanne met 'n hoë-vlak van begrip van kwessies wat mobiliteit programme verskaf om hulle te help toepaslike korporatiewe belasting kwessies en gebiede van die meeste identifiseer risiko. Belasting insigte: Alert vir multinasionale maatskappye: Payroll en reis immigrasie nakoming Kruis-grens werknemer in Kanada verhoog verskeie Kanadese belasting weerhouding en immigrasie nakoming vereistes. Multinasionale maatskappye moet oorweeg of hulle die prosesse en kontroles in plek om hierdie vereistes en die gepaardgaande risiko's te bestuur. Belasting Tracks Episode 65: Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks Uitgestelde vergoeding reëlings Ons Top globale kwessies mobiliteit in die gesig staar belasting direkteure reeks gaan voort met Kin Ngan bespreek uitgestelde vergoeding reëlings. Belasting Tracks Episode 64: Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks Intercompany aandele terugdebitering ooreenkomste In hierdie episode van ons Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks, Vasu Krithigaivasan bespreek aandele terugdebitering ooreenkomste wat algemeen bestaan tussen 'n Kanadese filiaal en sy buitelandse moedermaatskappy. Belasting Tracks Episode 63: Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks Gereelde sakereisigers In die tweede episode van ons Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks, Edmond Kwan bespreek die belangrikheid van maatskappye bewus te wees van die reispatrone van hul mobiele werknemers. Januarie 2014: Internasionale opdrag basiese beginsels: Beplanning vir suksesvolle opdragte in die buiteland Hierdie 60 minute webcast deur PwCs Menslike Hulpbronne Services praktyk verken die potensiële gevare vir maatskappye of individue wat nuut in die koninkryk van die globale beweeglikheid, of diegene wat op soek na hul huidige prosesse te verbeter is. Belasting insigte: 2014 federale begroting: Die ondergang van immigrasie trusts Canadas 11 Februarie 2014 federale begroting van voorneme is om die belastingvoordele van immigrasie trusts te skakel. As jy het verhuis na Kanada, kan hierdie verandering nadelige belasting gevolge hê. Belasting Tracks Episode 62: Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks Cross grens diens strukture Hierdie eerste episode in die Top globale mobiliteit kwessies waarmee belasting direkteure reeks bespreek die noodsaaklikheid vir belasting direkteure om betrokke te wees in die strukturering van 'n internasionale werkopdrag. Belasting Tracks Episode 59: Wat ifquot reeks Beduidende belastingimplikasies Kanadese inwoners werk vir 'n Amerikaanse werkgewer in Kanada In hierdie episode van belasting Tracks, PwCs Linda Lee bespreek die betaalstaat verpligtinge vir die Amerikaanse werkgewers met Kanadese werknemers in Kanada en die gevolge vir die Kanadese werknemers. Belasting Tracks Episode 58: Wat ifquot reeks Beduidende belastingimplikasies Kanadese inwoners werk vir 'n Amerikaanse werkgewer in die VSA In hierdie episode van belasting Tracks PwCs Vasu Krithigaivasan bespreek die betaalstaat oorwegings en betaling van reiskoste vir Kanadese inwoners werk in die VSA vir 'n Amerikaanse werkgewer. Belasting Tracks Episode 57: Wat gebeur as reeks Payroll kwessies vir kruis-grens werknemers ontvang aansporing vergoeding In hierdie episode van belasting Tracks, David de Souza bespreek betaalstaat kwessies vir kruis-grens werknemers met betrekking tot aansporing compensation. Gary A. Zwick Georgetown University Law Center, LL. M. Belasting, 1981 Cleveland State University, J. D. 1979 Kent State University, B. B.A. Rekeningkunde en Finansies, 1976 gelisensieer is om Oefen Ohio US Belasting Hof US District Court, Noordelike Distrik van Ohio Certified Public Accountant Oorsig Gary het 'n algemene belasting praktyk, met die klem op belastingbeplanning vir nou-gehou en familie-ondernemings en hul eienaars, en 'n hoë netto die moeite werd om individue. Dit sluit nie net inkomstebelasting beplanning, maar ook boedelbeplanning, aftreeplanne en beplanning, besigheid en individuele belasting, subsecties C amp S, samesmeltings en verkrygings, werknemervoordele en IRS, en belasting hof praktyk en omstredenheid werk. Mnr Zwick hanteer ook kriminele belasting aangeleenthede in samewerking met Ralph Cascarilla, ons besturende vennoot en 'n voormalige assistent VSA Prokureur. Voordat hy by Walter Haverfield in 1997, Gary, wat ook 'n gesertifiseerde openbare rekenmeester, het 21 jaar in die openbaar rekeningkunde, insluitend dien vir baie jare as direkteur van belasting Bedryf en hoof van die belasting Departement Cleveland Kantoor vir 'n groot plaaslike Bowman 100 CPA firma . Gary is die skoolhoof skrywer van die boek belasting amp Finansiële Beplanning vir die nou gehou Familie Besigheid, gepubliseer deur Ali-ABA en 'n mede-skrywer van die boek Die oordrag van belange in die nou gehou Familie Besigheid ook gepubliseer deur Ali-ABA. Beide boeke sal voortgaan deur Edward Elgar Publishing gepubliseer word, begin in 2016. Hy het ook die outeur of mede-outeur van meer as 'n dosyn funksie artikels vir groot belasting publikasies insluitend 'n hoofstuk getiteld Oordragte van Property in ruil vir dienste - Artikel 83, vir die Lexis Nexis Online belasting Encyclopedia, gepubliseer in Januarie 2007. Vir baie jare, Gary was die belasting Clinic redakteur van die rotasie Augustus in die belasting adviseur, die AICPAs nasionale belasting publikasie. Hy is ook 'n bydraer tot die ALI-ABA Practice Kontrolelys Handleiding oor Advies sakekliënte II en die boek, Golden Geleenthede deur Amy en Armond Budish. Gary is 'n gereelde spreker, plaaslik sowel as nasionaal, op belasting vakke, met honderde praat verbintenisse tot belasting spesialiste. Hy is raad gesertifiseerde in die federale belasting deur die Ohio State Bar Association en voormalige voorsitter van die Federale Belasting Spesiale Raad van die Ohio State Bar Association. Hy gaan voort om te dien op die Federale Belasting Spesiale Raad van die Ohio Bar Association. Hy was 'n ereprofessor van die oordrag van welvaart belasting en boedelbeplanning by Case Western Reserve School of Law en was ook 'n ereprofessor van Belastingreg en die oordrag van welvaart belasting op Cleveland State University College of Law. Ondervinding WERKNEMERSVOORDELE amp ERISA konsulteer op gekwalifiseerde plan ontwerp, insluitend omskrewevoordeel / vastebydrae kombinasies Drafts en implemente individueel ontwerp gekwalifiseerde planne Hanteer gekwalifiseerde plan oudits en koppelvlak met IRS te kwalifikasie briewe vir die planne ontwerpe te bekom en implemente VEBAs vir groter werkgewers en help klein werkgewers met hul werknemer voordeelplanne ontwerpe, konsepte, en implemente nie-gekwalifiseerde uitgestelde vergoeding, aandele-opsies, beperkte voorraad planne implemente IRA en ander aftree-strategieë BOEDELBEPLANNING Raadpleeg en hanteer sake in eiendom en rykdom beplanning vir die eienaars en operateurs van nou gehou en familie besighede Werk nou saam met 'n hoë netto waarde individue en hul gesinne Los likiditeitsprobleme in boedels wat grootliks illikiede Werk met verskeie geslagte is om te verseker dat planne in werking gestel word uitgevoer federale, staats-amp plaaslike belasting kreatiewe strukture en onderhandel aankope en verkope van besighede te verminder of skakel belasting Designs vergoeding, voordele en gekwalifiseerde plan stelsels vir nou gehou en familie-ondernemings om voordele te maksimeer en verminder koste strukture optimale entiteit seleksie, rekeningkundige periodes, en metodes en Situs van nou gehou entiteite om blootstelling belasting te verminder vir die entrepreneuriese onderneming IRS, staat, en plaaslike belasting praktyk insluitende honderde oudits, doen 'n beroep, en hofsake oor die federale, staats-en plaaslike vlak gereeld private brief beslissings en koppelvlak met alle vlakke van administratiewe entiteite verkry bestuur familie besigheid en ander aandeelhouer geskille Werk nou saam met individue en hul gesinne te ontwerp en te implementeer multi-generasie boedel en rykdom beplanningstrategieë Estate en Trust administrasie Erkenning September 2016 - erken as 'n geakkrediteerde Estate Plannerreg (AEPreg) deur die Nasionale Vereniging van Eiendomsagente Beplanners amp rade. Mag 2014 - 'n Artikel mede-geskryf deur Gary en gepubliseer in die Journal of Finansiële Service Professionals is onlangs aangewys as een van drie Kenneth Swart, Jr. Journal outeur-toekennings vir beste artikel van die jaar. In hierdie artikel, getiteld Hoekom belasting geminimeer oorskat in Boedelbeplanning, verskyn in die Journal Maart 2013 en is mede-geskryf deur James Jurinski, 'n professor aan die Universiteit van Portland en 'n praktiserende prokureur in Oregon. April 2011 - ter ere van sy uitstaande bydrae op die gebied van boedelbeplanning, Gary is gekies as die ontvanger van die 2011 Distinguished boedelbeplanner toekenning deur die Boedelbeplanning Raad van Cleveland. Erken deur die Ohio State Bar Association as 'n gesertifiseerde spesialis in Federal Belastingreg sedert 2002 dien tans as 'n lid van die OSBA Spesiale Raad vir Federale Belasting 2009-2017 - Uitgesoekte vir insluiting in die 2009-2017 uitgawe van die beste Lawyers in Amerika kopie. Gelys in die huidige uitgawe vir sy Belastingreg praktyk. Gekies vir insluiting sedert 2009 in Clevelands Beste Lawyers. vir sy praktyk van Belastingreg AV gegradeerde deur Martindale-Hubbell 2004-Present - gekies om Ohio Super Lawyers lys. Gebiede van die praktyk: Belasting: Besigheid, Boedelbeplanning amp Probate Werknemervoordele / ERISA. 2005-2007: Vernoem na Worth magazinersquos lys van die nationrsquos Top 100 Prokureurs ter erkenning van sy kundigheid op die gebied van belasting en rykdom bestuur hy een van net drie prokureurs in Ohio hierdie eer te ontvang in 2007 Artikel van die Jaar-toekenning wenner in was die belasting adviseur, 1993This kursus stel deelnemers aan die teorie en praktyk van finansiële beplanning. Dit bied 'n oorsig van die finansiële beplanningsproses en bied leiding vir die bestuur van 'n kliënte risiko, terwyl die bereiking van doelwitte deur middel van besparings en beleggings. Onderwerpe sluit in die lewe, gesondheid, ongeskiktheid en langtermyn-sorg sowel as eiendom, Social Security en persoonlike aanspreeklikheid versekering. Daarbenewens het die kursus dek tydwaarde van geld, opvoeding en aftreebefondsing. 'N Finansiële sakrekenaar soos 'n HP 12C of 10BII, word vereis. Kursusmateriaal: Grondslae van die Financial Planning. 4de uitgawe, (Geld Onderwys) ISBN: 978-1-936602-10-0 (sagteband) Grondbeginsels van finansiële beplanning en Versekering. 4de uitgawe, (Geld Onderwys) ISBN: 978-1-936602-11-7 (sagteband) - Bestel aanlyn by www. money-onderwys OF - Orde deur die roeping van die uitgewer by: (888) 295-6023 Finansiële Sakrekenaar Essentials. 2nd Edition, Joseph M. Gillice (Dalton Onderwys) ISBN: 0-9820884-1-8 (sagteband) - Bestel aanlyn by Dalton-Onderwys OF - Orde deur te bel Dalton Opvoedkunde aan: (877) 426-2373 Beleggingsontleding en portefeuljebestuur bestuur Hierdie kursus stel konsepte met betrekking tot moderne portefeuljeteorie, risikovermindering, skuld - en ekwiteitsinstrumente, afgeleides (insluitend opsies en termynkontrakte) en batetoewysing strategieë. Deelnemers sal leer hoe om 'n kliënte risikotoleransie bepaal en kies geskikte bates gebaseer op die vasgestelde risikotoleransie en die kliënte doelwitte. Kursusmateriaal: Grondbeginsels van 'n belegging. Gitman amp Joehnk, 12de uitgawe, Pearson Addison Wesley ISBN: 0133075400 - Bestel aanlyn by: www. mypearsonstore Dit is nie 'n hardeband handboek, dit is die Student Edition en bestaan uit los blaar papier in 'n band te plaas. Belasting van persone, eiendom en ander entiteite Hierdie kursus bied omvattende dekking van bruto inkomste insluitings, uitsluitings, aftrekkings voor en na aangepaste bruto inkomste, en belastingkrediete, terwyl die fokus op die belasting van individue, uitsluitlike proprietorships, C-korps, S-korps , vennootskappe en LLCs. Daarbenewens sal die deelnemers beplanning tegnieke leer vir belasting ontduiking en minimalisering strategieë. Kursusmateriaal: Inkomste belasting beplanning. 6de Uitgawe, E. Vance Grange, Thomas P. Langdon, Michael A. Dalton (ME uitvoering Jou Geld Onderwys Hulpbronne) ISBN: 978-1-936602-13-1 - Bestel aanlyn by www. Money-Onderwys of - Orde deur te bel Customer Service by: (888)295-6023 Dit is nie 'n hardeband handboek. Aftrede en Werknemervoordele Hierdie kursus bied 'n omvattende oorsig van gekwalifiseerde (omskrewevoordeel, winsdeling, 401 (k) planne en nie-gekwalifiseerde (uitgestelde vergoeding, aansporing voorraad opsies, werknemer voorraad aankoop planne) aftreeplanne, ander belasting-bevoordeelde planne ( . eENVOUDIG, Roth en tradisionele IRAS), en werknemervoordele Hierdie kursus bied ook 'n oorsig van die Social Security ongeskiktheid en gesondheidsorg programme soos Medicare kursus Materiaal:.. Aftreebeplanning en Werknemervoordele 10de uitgawe, Michael A. Dalton (ME ndash jou geld onderwys Hulpbronne) ISBN: 978-1-936602-14-8 - Bestel aanlyn by geld-onderwys of - Orde deur te bel kliëntediens by: (888) 295-6023 Dit is nie 'n hardeband handboek Estate belasting beplanning Hierdie kursus. bied professionele persone met 'n inleiding tot testamente, trusts, die memories proses en die belasting van boedels. Kursusgangers sal ook die belastingimplikasies van geskenke en bemakings leer tydens leeftyd en by die dood. die benadering bied aan studente belasting ontduiking en minimalisering tegnieke nuttig in die beplanning 'n kliënte boedel. Kursusmateriaal: boedelbeplanning. 8 Edition, Michael A. Dalton, Thomas P. Langdon (ME uitvoering Jou Geld Onderwys Hulpbronne) ISBN: 978-1-936602-18-6 - Bestel aanlyn by www. Money-Onderwys of - Orde deur te bel kliëntediens by: ( 888) 295-6023 Dit is nie 'n hardeband handboek. Finansiële Plan Aanbieding Capstone Kursus Die finansiële plan Voorlegging Capstone kursus bestaan uit beide online, self-tempo studie gekombineer met live-aanlyn onderrig. Studente sal leer hoe om voor te berei en aan te bied 'n finansiële plan met behulp van finansiële beplanning sagteware en verskeie benaderings tot die identifisering en beplanning vir 'n kliënt doelwitte en risiko's. Hierdie kursus het voldoen aan die GVB Boards Capstone Kursus vereiste. Om in te skryf in die individuele sluitsteen kursus, skakel gerus Dalton Opvoedkunde aan 877-426,2373. Kursusmateriaal: Gevalle in Finansiële Beplanning, 2de uitgawe, Michael A. Dalton, Jakobus F. Dalton, Katheleen F. Oakley ISBN: 978-1-936602-08-7 - Hierdie handboek is ingesluit in die prys van die kursus. Dit is nie 'n hardeband textbook. Taxes Hierdie advertensie is verskaf deur Bankrate, wat koers data stel van meer as 4800 finansiële instellings. Bankrate betaal word deur finansiële instellings wanneer gebruikers klik op mekaar advertensies of op tafel volledige lys koers verhoog met funksies soos logo's, navigasie skakels, en tolvrye nommers. Dow Jones kry 'n deel van hierdie inkomste wanneer gebruikers op 'n betaalde plasing. Partner Nieuws Kopiereg kopieer 2016 MarketWatch, Inc. Alle regte voorbehou. Deur die gebruik van hierdie webwerf, stem jy in om die Algemene Diens. Privaatheidsbeleid en Koekie Beleid. Intraday Data verskaf deur ses finansiële inligting en onderhewig aan terme van gebruik. Historiese en huidige data einde van die dag wat deur ses finansiële inligting. Intraday data vertraag per vereistes ruil. SP / Dow Jones Indekse (SM) van Dow Jones Company, Inc. Alle kwotasies is in plaaslike valuta tyd. Real-time laaste veiling data voorsien deur NASDAQ. Meer inligting oor NASDAQ verhandel simbole en hul huidige finansiële status. Intraday data 15 minute vertraag vir Nasdaq, en 20 minute vir ander ruil. SP / Dow Jones Indekse (SM) van Dow Jones Company, is Inc. SEHK intraday data voorsien deur ses finansiële inligting en is ten minste 60 minute vertraag. Alle kwotasies is in plaaslike valuta tyd. MarketWatch Top Stories
Comments
Post a Comment